دفتر اليومية هي اسلوب ورقي متبع لكتابة الاحداث المالية البسيطة المتعلقة بحركة الصندوق و عمليات البيع و الشراء و الذمم. لا يعتني دفتر اليومية بالقيد المزدوج فهو قيد مفرد، يقوم المحاسب أو مرحل البيانات بتحويله لقيد مزدوج عند ادخاله الى برنامج المحاسبة، او يقوم ورقيا بتحويله إلى حركة قيد مزدوج، تصب في النهاية في الحسابات.

شكل دفتر اليومية الورقي

للبدء باستخدام دفتر اليومية، انت بحاجة الى انشاء مستند اليومية الخاص بها، و تعريف العمليات التي ستتم في الدفتر.

انشاء المستند راجع documents

انشاء العمليات، من القائمة، محاسبة، بطاقات، بطاقة عملية

اختر اسم لأول عملية و عادة هي العملية النقدية، عملية الصندوق

في الاسفل اختر حساب الصندوق، لست بحاجة اكثر من ذلك لتعرف عملية الصندوق.

افتح دفتر اليومية و ادخل عملياتك النقدية ببساطة، و ادخل اسم العملية في عمود العملية، اذا تركتها فارغة، سوف يأخذ العملية الافتراضية التي في اعلى الشاشة.

الآن ماذا عن عملية الشراء الاجل، هي عملية غير نقدية، اي لا يجد ان تتم على اعمدة القبض و الدفع، قم باضافة عملية جديدة، لكن هذه المرة اختر خيار ذمة من شاشة العملية.

اختر حساب المشتريات، و اختر انها عملية مدينة، كما في الصورة

كرر نفس الأمر مع عملية المبيعات لكن اجعلها عملية دائنة.

جرب اكتب عملية شراء في دفتر اليومية، و شاهد سند القيد المتولد.

في حال استعمال الذمة ضع الحساب المشتريات او المبيعات في حساب المستفيد، يوجد خطأ في البرنامج في المستقبل سيتم تصحيحه.

بنفس الطريقة قم بتعريف عملية الحسم الممنوح، و هي عملية دائنة.

الآن لنرى عملياتنا المالية كلها في صفحة واحدة من اليومية.

ماذا عن عمليات الذمم التي تحتاج حساب مقابل، مثلا، قمت بعملية بيع عن طريق احد الموزعين و هذا الموزع سيترتب عليه عمولة 10% من قيمة المبيعات.

شاهد سند القيد المتولد عنه، لقد استحق الموزع عمولة 10%

عمليات شراء العملة (وبيعها) أو تسديد بعملة و قبض بعملة عملية محاسبة معقدة قليلا، لكن برنامج الحلول المبتكرة قام بتبسيطها اذا لم ترغب بسندات اكاديمية يعني عملية شراء النقد الاجنبي ممكن عملها بسند عادي على نفس حساب الصندوث ، من حساب الصندوق إى حساب الصندوق، قيمة 100 دولار داخلة على الحساب، و خارجة بالقيمة 250,000 من نفس الحساب

اذا اردنا عمل عملية تقوم بنفس المهمة، علينا ان نحدد في خيارات العملية ان الحساب المقابل للحساب ستكون بالعملة المحلية، سواء كانت عملية شراء او مبيع

قم بتعريف عملية دفتر يومية و سمها "تبديل عملة" و ضع خيار "مستفيد محلي" جانب حساب الصندوق

هذه العملية تنفع لشراء و بيع العملات، من نفس الصندوق.

تقرير فرز ارصدة الحسابات سوف يتيح لك معرفة رصيد الصندوق بكل العملات، كذلك تقرير ميزان المراجعة بالعملات.

يمكنك انشاء تراكيب معقدة من السندات المالية، لا تلتزم بالمقالة فقط، جرب كتابة سندات قيد جديدة، مثلا تسديد عميل بعملة و استلامها بالمحلي، شراء و دفع عمولات شراء اثناء عملية الشراء، نسبة التخليص الجمركي الخ